健康保险成本飙升无速效解决方案，这些账户可助你应对

健康储蓄账户提供税前收益，正越来越多地被美国民众采用。（Dreamstime）

关键要点

• 根据预测，超过2000万美国人在《平价医疗法案》覆盖下的健康保险保费将在2026年翻倍以上。
• 健康储蓄账户（HSA）允许税前缴存、税前增长及税前提取用于医疗支出，2026年个人最高限额为4,400美元，家庭为8,750美元。
• 最近的政策调整已将HSA适用范围扩展至“铜级”和“灾难级”保险计划，可能使1000万美国人新增资格。

随着保险费用即将大幅上涨，越来越多的美国人或将转向健康储蓄账户（HSA）。

这类账户允许用于多种医疗支出，新税法进一步扩大了其适用范围。如果你有能力进行缴存，这些强大的、具有税收优惠的账户将带来可观回报。

2026年，超过2000万美国人在《平价医疗法案》下参保的平均保险费用预计将翻倍。价格上涨源于共和党未能在年底前就即将到期的保费补贴达成协议。通过雇主获得保险的美国人将面临单数字的保费上涨，尽管幅度较小但依然显著。

为应对这一形势，更多消费者可能选择加入高 deductible计划（高免赔额计划），此类计划可与HSA匹配。高免赔额计划的代价是：月保费较低，但需在达到免赔额前承担更高比例的自付费用。

2026年，若要被归类为高免赔额健康计划，个人自保的最低免赔额为1,700美元，家庭为3,400美元；但在《平价医疗法案》计划中，免赔额可能更高。根据健康政策非营利组织KFF数据，2026年个人“铜级”计划（要求承担更高比例成本的保险等级）平均免赔额将达7,476美元。

这一数额巨大，尤其是在保费上涨的基础上。HSA可缓解这一压力：缴存资金免税，从而减少当年应税收入；资金可实现免税增长，并可在任何时候（含退休后）税前提取用于符合资格的医疗支出。2026年个人最高缴存限额为4,400美元，家庭为8,750美元。55岁及以上账户持有人可额外缴存1,000美元。

HSA的核心理念是：账户持有人积累足够资金，至少覆盖其免赔额及其他医疗支出。如果你从低免赔额计划转换至高免赔额计划，一个策略是每月将保费节省金额直接转入HSA。例如，若新计划每月节省200美元保费，可设置自动转账至HSA（通过雇主提供HSA的员工可设置自动工资扣款）。

若资金未用于医疗支出，可继续在退休后增值。但需注意一个限制：一旦65岁开始领取医疗保险，便不能再向HSA缴存资金，但可继续提取用于支付从某些医疗保险保费到牙科治疗、助行器等各类支出。

HSA资金可投资股票市场，可投资个股或覆盖全市场的基金；低成本选择是交易所交易基金（ETF），如先锋总股票市场基金。

《一项伟大的法案》扩大了HSA适用范围，使其包含《平价医疗法案》下的“铜级”和“灾难级”计划。特朗普政府随后进一步扩大了“灾难级”计划的适用范围。白宫估计，这些变化将使1000万美国人新增HSA资格。

上周，美国国税局进一步扩大了HSA适用范围，将通过非ACA市场购买的“铜级”和“灾难级”计划纳入，前提是同一计划在ACA市场中亦可购买。

尽管获取渠道扩大，但许多美国人仍无足够预算充分使用HSA。根据全国退休研究所最新调查，约三分之一的美国人无法支付500美元的突发医疗支出。保险费用飙升将进一步加剧财务压力。

即便消费者需从HSA提取资金支付短期医疗账单，这仍是一笔划算的交易。健康权益公司（HealthEquity）首席执行官斯科特·卡特勒（Scott Cutler）表示：“即使你从HSA中支出，也是在税优基础上进行的。”

致信伊丽莎白·奥布莱恩，邮箱：elizabeth.obrien@barrons.com