忘记领取IRA提款？这个错误正让投资者损失数十亿美元

近7%的年满73岁的先锋集团IRA投资者未能领取年度强制提款，从而触发了高额的税务罚款。 (Dreamstime)

关键要点

• 先锋集团估计，因未领取强制最低提款（RMD）而使投资者每年面临高达17亿美元的税务罚款。
• 2024年，年满73岁及以上的先锋集团IRA持有者中有6.7%未领取RMD，平均遗漏金额为11,600美元。
• 多数遗漏RMD的投资者为自主管理型且账户余额较小的投资者，但有2.5%账户余额超过100万美元，平均罚款为8,800美元。

根据先锋集团的数据，年满73岁后忘记从退休账户领取强制最低提款的投资者，全国范围内每年面临的税务罚款高达17亿美元。

先锋集团的研究人员发现，2024年该集团73岁及以上的个人退休账户持有者中有6.7%未领取RMD。

这些从传统IRA和传统401(k)计划中提取的款项“理论上是强制性的，但实际上却是自愿的，许多投资者未能履行这一义务”，先锋集团在近期发表的研究中指出。

去年，先锋集团客户平均应领取但未领取的RMD金额为11,600美元。未将这些资金从退休账户取出，将产生10%至25%的罚款，即1,160至2,900美元，先锋集团表示。

据估计，将这些发现外推至全国870万需要领取RMD的IRA投资者，先锋集团认为有58.5万个人每年将面临总计6.78亿至17亿美元的税务罚款。

“即使略微减少遗漏RMD的比例，每年也可能会为投资者节省数十亿美元，”先锋集团行为经济学研究主管安迪·里德在相关文章中表示。

里德与先锋集团高级投资战略家、研究团队负责人亚伦·古德曼此前对年轻IRA投资者的研究发现，许多人在换工作时将退休账户资金转入IRA后忘记投资，古德曼在采访中表示。

研究人员怀疑“同样的意识缺失可能导致人们忘记领取RMD”。

事实上，更早的一项由员工福利研究协会（EBRI）进行的研究发现，2017年，约15%-18%的IRA投资者未能领取强制性提款。

根据先锋集团的说法，RMD必须在每年12月31日前领取，首次领取者则可延至次年4月1日。根据美国国税局规定，RMD的计算方法是将账户截至前一年12月31日的余额除以由国税局确定的寿命系数。

个人投资网站NerdWallet提供RMD计算器，投资者可借此计算应提取的金额。

未能领取强制提款的多数人——56.8%——是账户余额低于5,000美元的自主管理型投资者，其平均罚款仅约4美元。而2.5%账户余额超过100万美元的投资者平均罚款接近8,800美元。

该投资公司还发现，一旦忘记领取提款，往往意味着次年再次忘记。2024年，有55%在2023年未领取提款的投资者在2024年也未能领取。里德表示：“与其‘设置并遗忘’，许多人只是‘遗忘并再次遗忘’。”

“大多数忘记从IRA提取资金的投资者是自主管理型且账户余额较低的人，这很合理，”NerdWallet投资专家凯特·阿什福德表示。

“他们没有与财务专业人士合作，后者可以留意诸如遗漏RMD等陷阱，”阿什福德在邮件中表示。

先锋集团及其他IRA提供商提供自动服务，确保投资者不会遗漏提款。先锋集团约7%的IRA持有者未能领取RMD，而非EBRI发现的15%以上，这可能表明约三分之一的客户使用其自动RMD服务，古德曼表示：“这可能是确保每年都能成功履行的最佳方式。”

自动化服务确实简化了流程，阿什福德表示，“但请记住，你可能需要根据收入需求每年调整提取金额。”

她还建议拥有多个退休账户的投资者进行合并，以便更容易计算和管理RMD。

“另一种方法是将RMD纳入您的退休预算，并设定定期提款以覆盖您所需的金额——几乎像工资一样，”她说。“如果你用RMD支付日常开销，就不会轻易忘记。”

致信Abby Schultz：abby.schultz@barrons.com